Como parte del análisis que se realiza con la metodología de la Plataforma de Alertas, en lo que respecta a la Alerta de Planeación del gasto corriente, se detectó un incumplimiento al Art. 13 de la Ley de Disciplina Financiera (LDF): “La asignación global de servicios personales aprobada originalmente en el Presupuesto de Egresos no podrá incrementarse durante el ejercicio fiscal”.

La alerta de Planeación del Gasto Corriente analiza la variación porcentual de los egresos devengados respecto de los presupuestados para el año. Si existe una variación de +- 3% se enciende. En esta alerta hay una excepción que es la de Servicios Personales, en cuyo caso la variación porcentual no podrá ser mayor a 0, de lo contrario hay un incumplimiento a la LDF.

1000 – SERVICIOS PERSONALES

Como se observa, existe una variación entre el presupuesto aprobado y el devengado, una diferencia de 32 mdp (32’004,075), que corresponden a un aumento del 20.78%, es decir, de 153 mdp (153’979,622) que se tenían aprobados, el gasto se incrementó a 185 mdp (185’983,697).

¿Por qué se considera una alerta? Porque representa un incumplimiento directo a la Ley de Disciplina Financiera, ya que en su Art. 13, fracción V, dice: “La asignación global de servicios personales aprobada originalmente en el Presupuesto de Egresos no podrá incrementarse durante el ejercicio fiscal” y en este caso, a pesar de que hubo un aumento en el presupuesto de 18 mdp (3er columna), se terminaron gastando 13 mdp (13’749,817) más.

 2000 – MATERIALES Y SUMINISTROS

Esta alerta se enciende porque existe una variación de -6% de lo que se devengo respecto de lo presupuestado. A diferencia de la alerta en servicios personales ésta alerta se requeriría conocer más acerca de cuáles fueron los gastos que se recortaron.

3000 – SERVICIOS GENERALES

En los servicios generales se presenta un incremento del 20.5% de lo devengado respecto de lo presupuestado. Se gastaron 14 mdp (14’114,987) y solamente se tenían presupuestados 11.7 mdp (11’751,799). 

Con una análisis de las subcuentas se podrá conocer en dónde se dieron los incrementos y de esta manera tener una mayor rendición de cuentas en el poder judicial respecto del porqué las variaciones.

4000 – TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS

La cuenta de Transferencias tiene un incremento de 36% de lo devengado respecto de lo presupuestado. Pasó de 41.9 mdp (41´924,086) que se tenían previstos para el 2019 a 57 mdp (57’078,152) que se gastaron, lo que representa un incremento de 15.1 mdp.